Akamai收买Linode 构建从边到云的散布式计算平台
2022 年2 月23日——担任包全和交付数字化体验且深受世界企业信任的处置方案提供商阿卡迈技术公司（Akamai Technologies, Inc.，以下简称：Akamai）（NASDAQ：AKAM）近日发表已达成收买Linode 公司的最终协定。Linode 是一家提供易于经常使用且深受信任的基础架构即服务(IaaS) 平台的供应商。
现代数字化体验（包括元宇宙等虚构环境）是经过融合媒体、文娱、技术、电子商务、金融服务和线抢先戏打造而成。几十年来，Akamai不时是这些行业中世界指导公司的关键协作同伴，为当今的多云、多平台环境中的运行程序提供支持和包全。Linode 助力开发人员以便捷、经济和易于访问的方式经常使用云计算。此次Akamai 将携手Linode，成为笼罩从云端到边缘环境的世界散布宽泛的计算平台。
Akamai首席执行官兼联结开创人Tom Leighton 示意：“对 Akamai 来说，将Linode 易于开发人员经常使用的云计算配置与Akamai 市场抢先的边缘平台和安保服务相结合，这一契机可以看作是一次性革新。20 多年来，Akamai 不时是边缘计算业务畛域的先驱，咱们很快乐开启新的开展篇章：经过创立一个共同的云平台来构建、运转和包全从云端到边缘环境的运行程序，协助开发人员在具有出色规模、笼罩范围、性能、牢靠性和安保性的平台上构建运行程序，这可以说是一次性渺小的提高。”
Linode 开创人兼首席执行官Christopher Aker 补充道：“咱们在19 年前创立了Linode，目的是让配置弱小的云技术更易于经常使用，也更容易失掉。在此环节中，咱们构建了一个深受世界开发人员和企业信任的云计算平台。当初，随着云服务逐渐无所不包，囊括计算、存储、安保和从外围到边缘的交付，咱们的客户面临着全新的应战。应答这些应战的环节须要启动少量整合与扩展，Akamai 与Linode 将携手布局，共同成功这一目的，这也标记着Linode 开启了激动人心的崭新篇章，对咱们和未来的客户来说都是一次性关键的提高。”
依据协定条款，在启动惯例收卖多少钱调整后，Akamai 已赞同以大概9亿美元的多少钱收买Linode Limited Liability Company 的一切已发行股权。由于本次买卖为资产购置，Akamai 估量将在未来15 年内节俭现金所得税净现值约1.2 亿美元。本次买卖估量将于2022 年第一季度成功，并须满足惯例成交条件。
在2022 财年，对Linode 的收买估量将带来约1 亿美元的支出，而Akamai 的非GAAP 每股收益估量将稍微增长约0.05 美元至0.06 美元。Akamai 已于美国东部时期2022 年2 月15 日下午4:30 在其第四季度和2021 年年初财务业绩及全年营收指点电话会议上提供其余详细信息。
本次买卖顾问
PJT Partners 担任Akamai 的财务顾问，WilmerHale 担任Akamai 的法律顾问。DH Capital 担任Linode 的财务顾问，Latham & Watkins 担任Linode 的法律顾问。
电话会议于美国东部时期2 月15 日星期二下午4:30 召开
Akamai 已于美国东部时期2022 年2 月15 日下午4:30 在其第四季度和2021 年年初财务业绩电话会议上讨论此次对Linode 的收买。电话会议或许包括控制层的前瞻性财务指点。可以拨打(844) 578-9671（国内电话号码为(508) 637-5655）并输入会议ID 编号7579719 来参与这次电话会议。可经过www.akamai.com/zh 的“”板块观看此次电话会议的网络直播并失掉随附的幻灯片。此外，会议完结后两周内均可回放电话会议的重播内容，可以经过Akamai 网站访问，也可致电(855) 859-2056（国内电话号码为(404) 537-3406）并输入电话会议ID 7579719。
非GAAP 财务目的的经常使用
除了依据美国公认会计准绳(GAAP) 提供财务目的之外，Akamai 还提供了并非依照GAAP（即“非GAAP”）预备的其余财务目的。除了GAAP 财务目的之外，控制层还经常使用非GAAP 财务目的来了解和比拟各会计时期的运营业绩，以支持财务和运营决策、布局和预测，以及权衡高管薪酬和评价Akamai 的财务业绩。本版本中经常使用的非GAAP 财务目的是非GAAP 摊薄每股净收益。
控制层以为，此非GAAP 财务目的岂但能表现Akamai 的继续业务状况，而且支持对业务趋向启动无心义的比拟和剖析，由于这名目的有助于比拟各会计时期和同业公司的财务业绩。控制层还以为，此非GAAP 财务目的使投资者能够依照与控制层相反的方式评价Akamai 的运营业绩和未来前景。这项非GAAP 摊薄每股净收益目的不包括某些实质上不寻常、不经常出现或不能表现Akamai 继续运营业绩的费用和收益。
非GAAP 财务目的不能取代Akamai GAAP 财务业绩的呈示，只能作为Akamai 依据GAAP 提供的财务业绩的补充，而不能取而代之。针对历史非GAAP 目的，Akamai 已将其财务报告和投资者推介资料中经常使用的每一项非GAAP 财务目的依据最具间接可比性的GAAP 财务目的启动了调整。这些调整可在Akamai 网站的“投资者相关”板块的“GAAP 与非GAAP 财务目的的调整”题目下找到。
Akamai 以指点和其余预期未来业绩的示意方式提供前瞻性申明。这些前瞻性申明在非GAAP 基础上提供，并且由于影响咱们从非GAAP 目的中扫除的名目的事情数量与时期的不确定性，在正当努力的前提下，无法依据最凑近的GAAP 目的启动调整。例如，关于Akamai 基于业绩的处罚，基于股票的薪酬存在无法预测性，依照对未来成功基于业绩的目的的预期，这一处罚或许会有很大的动摇。有形资产的摊销、收买相关老本和重组老本都遭到未来潜在执行的机遇与规模的影响，而这些起因均难以预测。此外，Akamai 不时会剔除某些不经常出现的名目，这些名目自身也难以预测和预估。咱们也很难预测剔除项的税收影响，难以预算某些独立的税收相关名目，例如税务稽核的决议或许税法的变卦。因此，从非GAAP 预测中剔除的老本难以预测、调理，或许有一系列结果或许造成信息披露不准确或或许具有误导性。任何一项剔除项的严重更改或许会对咱们的指引和未来的GAAP 结果发生严重影响。
上方概述了Akamai 对本资讯稿中经常使用的非GAAP 目的的定义：
非GAAP 摊薄每股净支出– 非GAAP 净收益除以加权平均摊薄个别流通股。关于依据发行区分于2027 年和2025 年到期的11.5 亿美元可转换优先债券而发生的债券对冲买卖将交付给Akamai 的股权，非GAAP 每股净支出计算中对摊薄加权平均个别流通股启动了调整。依据GAAP，对冲买卖中交付的股权在交付之前，不会被视为抵销片面摊薄股权计算中的股权。但是，公司将从债券对冲买卖中取得收益，并且不会准许稀释出现，因此控制层以为调整此项收益可提供无心义的运营绩效视图。关于2027 年和2025 年到期的可转换优先债券，除非且直到Akamai 的加权平均股价区分超越116.18 美元和95.10 美元（即初始转换多少钱），否则，GAAP 和非GAAP 加权平均摊薄个别流通股之间没有任何区别。
非GAAP 净支出– GAAP 净支出针对以下税收影响名目启动了调整：已收买有形资产的摊销；基于股权的薪酬；基于资本化股权的薪酬的摊销；收买相关老本；重组费用；法律和解的收益和损失；与向Akamai 基金会作出捐助无关的费用；债务折价和发行老本的摊销；资本化利息支出的摊销；投资的特定收益和损失；权力法投资的支出和损失；以及或许不时出现的其余十分常性或不寻常名目。
非GAAP 调整以及Akamai 将其从非GAAP 财务目的中剔除的基准概述如下：
•已收买有形资产的摊销– Akamai 曾经对有形资产启动摊销，详细载列在GAAP 财务报表中，且与Akamai 启动的各种收买无关。收买调配给有形资产的购卖多少钱及其相关摊销期限或许会有很大差异，并且每次收买都是唯一无二的；因此，Akamai 会从非GAAP 财务目的中剔除已收买有形资产的摊销，为投资者提供分歧的基准，以比拟收买前和收买后的运营业绩。
•基于股权的薪酬和基于资本化股权的薪酬的摊销– 虽然基于股权的薪酬是支付给Akamai 员工的薪酬的一个关键方面，但授予日的公道价值依据授予时的股价、不同的估值方法、客观假定和处罚类型的多样性而有所不同。这使得Akamai 财务业绩与先前和未来时期的比拟难以解释；因此，Akamai 以为，从非GAAP 财务目的中剔除基于股权的薪酬和基于资本化股权的薪酬的摊销较为有用，可以有效突出Akamai 外围业务表现，并且与许多投资者评价Akamai 业绩并将其运营业绩与同行公司启动比拟的方式相符。
•收买相关老本– 收买相关老本包括买卖费、咨询费、失职考查老本以及与战略优惠相关的其余间接老本。此外，后续关于Akamai 与特定收买相关的初始预估或有对价和补救金额的调整已蕴含在收买相关老本中。这些金额受收买时期和规模的影响。Akamai 从其非GAAP 财务目的中剔除了收买相关老本，以便对Akamai 的运营业绩与先后时期及其同行公司启动无心义的比拟，由于此类金额依据收买买卖的规模而有很大差异，并且不表现Akamai 的外围业务。
•重组费用– Akamai 因执行清楚扭转公司业务范围或业务展开方式的方案而发生的重组费用。这些费用包括裁员的驱散费和相关费用、将不再用于运营的常年资产（包括经常使用权资产、其余与设备相关的财富和设备以及外部经常使用软件）的减值以及作为这些方案的一局部被敞开的任何合同的终止费。在评价其继续业务表现时，Akamai 将这些名目从非GAAP 财务目的中剔除，由于此类名目依据重组执行的规模不同而有很大差异，并且不会表现预期的未来运营支出。此外，这些费用并不必定能提供关于其业务或过去运营基本状况的实质见地。
•债务折扣和发行老本的摊销以及资本化利息支出的摊销– 2019 年8 月，Akamai 发行了2027 年到期的11.5 亿美元可转换优先债券，票面利率为0.375%。2018 年5 月，Akamai 发行了2025 年到期的11.5 亿美元的可转换优先债券，票面利率为0.125%。该等可转换优先债券的预算利率区分为3.10% 和4.26%。这是针对转换特色记载的债务折扣的结果，这些转换特色须要作为GAAP 下的权力独自核算，从而降落可转换债待业具的帐面价值。债务折扣按利息支出和债务的发行老本摊销。Akamai 非GAAP 业绩以外的利息费用由这些非现金局部组成，并且未蕴含在控制层对公司运营业绩的评价中，由于控制层以为非现金费用不能代表继续运营业绩。
•投资的收益和损失– Akamai 记载了处置的收益和损失、公道价值的变化以及某些投资的减值。Akamai 以为，从非GAAP 财务目的中剔除这些金额关于投资者确无心义，由于发生这些收益和损失的事情类型并不代表Akamai 的外围业务运营和继续运营业绩。
•法律和解– Akamai 因法律事务的处置遭受了必定的损失。Akamai 以为，从非GAAP 财务目的中剔除这些金额关于投资者确无心义，由于发生这些金额的事情类型并不代表Akamai 的外围业务运营。
•Akamai 基金会捐助– Akamai 承当了向Akamai 基金会捐助的费用，该基金会是一家努力于经过支持数学与迷信教育来激励下一代技术翻新者的公家企业基金会。Akamai 于2018 年做出了第一笔捐助，旨在为Akamai 基金会提供一笔终身性捐款，协助该基金会扩展影响力。2020 年第四季度，Akamai 补充了这笔捐助基金，以实施详细动作来提高技术行业的多样性。Akamai 以为，从非GAAP 财务目的中剔除这些金额对投资者确无心义，由于这些并不经常出现并且简直为一次性性的费用不能代表其外围业务运营。
•权力法投资的支出和损失– Akamai 记载了其在权力法投资的支出和损失中所占份额的收益或损失。Akamai 剔除了此类支出和损失，由于此类支出和损失不间接控制投资运营，并且相关支出和损失不能代表其外围业务运营。
•非GAAP 调整和某些独立税收名目的所得税影响– 上述非GAAP 调整是在税前报告的。非GAAP 调整的所得税影响是GAAP 与非GAAP 所得税费用之间的差额。非GAAP 所得税费用依据非GAAP 税前支出（GAAP 税前支出针对非GAAP 调整而调整）计算，并且不包括某些独立的税收名目（如有，例如备抵估价的记载或颁布）。Akamai 以为，运行非GAAP 调整及其相关所得税影响使Akamai 能够突出其外围业务支出。
合乎《私人证券诉讼革新法案》的Akamai 申明
本资讯稿和/或咱们定于2月15日晚些时刻召开的财报电话会议蕴含无关Akamai 控制层的未来预期、方案和前景的信息，这些信息造成了1995 年《私人证券诉讼革新法案》规则的安保港条款中的前瞻性申明，包括无关预期的未来财务业绩以及方案内的Linode 收买的收益的申明。受各种关键起因影响，实践结果或许与这些前瞻性申明中所显示的结果存在严重差异，包括但不限于无法继续依照与前几年相反的水平生成现金；及时或齐全成功Linode 买卖的才干；Linode 买卖的预期收益能否会成功的不确定性；Linode 的业务能否会与Akamai 的业务成功整合的不确定性，包括Linode 的技术能否按预期与现有的Akamai 技术交互；拟议买卖的通告对Linode 与关键客户、供应商和员工坚持相关的才干的影响；咱们在翻新方面的投资未能取得市场认可的处置方案；咱们的支出无法依照与过去相反的速度参与，无法将支出增速控制在低于支出增速的水平上；新冠疫情的继续影响；咱们的产品或IT 系统存在毛病或出现终止；咱们的任何收买整合失败；提前开发或未能开发新的服务产品或配置，以及假设开收回新的服务产品或配置，此类服务产品和配置未能取得市场的认可或此类处置方案未能按预期运转；以及在公司的年报（10-K 表格）、季报（10-Q 表格）和活期提交给美国证券买卖委员会(SEC) 的其余文件中所讨论的其余起因。
此外，本资讯稿和此次投资者电话会议中的申明代表了Akamai 截至本资讯稿颁布之日的预期与决计。Akamai 估量，后续事情和事态开展或许会造成这些预期和决计出现变化。虽然Akamai 或许会选用在未来某时降级这些前瞻性申明，但Akamai 特此明白申明，自身并无实施此类动作的工作。这些前瞻性申明不应视为代表Akamai 在本资讯稿颁布之日前任何日期的预期或决计。
